很多灵活就业人员在自费缴纳社保时，都会有这样的疑问，职工社保和居民社保怎样选择才更加划算？因为相较于在岗职工来说，他们在参保时需要承担更多的费用，对于一些经济条件不太好的人来说，自费参保会非常有压力。今天我们就养老保险，来聊一聊职工养老保险和居民养老保险究竟有什么区别？参保时选择哪一种会更加划算？

第一，关于缴费频率和参保费用的区别

职工养老保险是每月缴费一次，居民养老保险则是每年缴费一次。且职工养老保险的参保费用总体要高于居民养老保险，就拿山西太原来说，灵活就业人员在缴费时需要以20%的比例缴费，按照2020年最低缴费基数2739元来算，每月需要支付547.8元，一年下来就是6573.6元，按照最高缴费基数13695元来算，每月需要2739元，一年就是32868元；而居民养老保险的缴费标准可分为10个档次，每年200元-5000元不等，缴费时还可以享受政府补贴，比如缴费200元可补贴35元，缴费5000元可以补贴300元，参保人可自主选择缴费档次。根据参保费用来看，职工养老保险的费用要远远高于居民养老保险，如果自己经济收入一般而且非常不稳定的话，参加居民养老保险比较划算。

第二，关于退休后养老保险待遇的区别

养老金是由基础养老金和个人账户养老金构成，下面我们还是以山西太原为例，简单计算一下灵活就业人员缴费15年，职工养老金和居民养老金的待遇差别。为了方便计算我们以养老保险最低缴费金额来算。

首先，职工基础养老金=(退休时全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×个人累计缴费年限×1%，个人账户养老金=个人账户总额÷计发月数。也就是说，基础养老金为（4565+2739）÷2×15×1%=547.8元，个人账户养老金为6573.6×15÷139≈709元，即每人每月可以领取到的职工养老金是547.8+709=1256.8元。

而居民基础养老金为103元，个人账户养老金=个人账户总额÷139，其中个人账户总额包括个人缴费以及政府补贴。所以个人账户养老金为（235×15）÷139≈25.4元，即每人每月可以领取到的居民养老金为25.4+103=128.4元。

通过上述计算可以非常明显的看出，职工养老保险待遇要比居民养老保险待遇高出9倍还多，因此要想退休后享受更好的养老金待遇，选择职工养老保险更划算。

Mr.zhu

2025-05-19 15:44:27