近日有位朋友问，退休以后养老金收入是人们的最主要收入，养老金替代率怎么算呢？

一般来说，养老金替代率是衡量退休老人生活水平的通用指标，指的是职工退休时的养老金水平与退休前工资水平之比。如果养老金替代率能够达到70%，退休人员的生活水平会与退休前相当；如果低于50%，则会大大降低退休老人的生活水平。

养老金替代率，目前国家并没有官方的统计数字公布。我能够搜到的数字是在国务院网站上，一篇新华社的报道——《让我们有一个体面的老年——养老金“十二连涨”三问》。这是2016年的一篇文章，文中有这样一段数字“按照养老金与缴费工资基数的比值计算，2014年我国养老金替代率达到了67%。”

实际上，从2005年开始我们实施退休人员养老金的快速调整，2014年以前，每年养老金增长的平均水平都达到10%以上。所以，那些时候养老金替代率在快速上涨。不过，近年来由于养老金增长率的降低，2022年和2023年养老金的整体调整比例只有4%和3.8%，因此估计替代率也会有所变化。

养老金的替代率口径有很多，我们个人是很难准确计算的。比如说，就社平工资而言，根据国家统计局公布的数字，2022年城镇非私营单位社平工资为114029元，私营单位为65237元，平均每月工资为9502.42元和5436.42元。如果我们以此为基础，对比我们只有三千多元的养老金的话，确实水平高不到哪里去。

不过也有一些原因，大家需要了解：①上面的工资实际上是应发工资，包含了社保公积金的个人负担部分，另外也包括了加班费等待遇，是普遍偏高的。②临近退休老人的工资水平，并不一定是平均工资水平。按照规律，一般老人由于劳动能力衰弱，工资收入也应当降低。③我国的退休年龄偏早，很多人实际上是退而不休，会一边领着养老金，一边继续工作。缺少养老保险的积累，因此影响了养老金水平。

养老保险计算公式中的养老金替代率。

养老保险是多缴多得、长缴多得的，同时还具有调节社会收入分配差距的功能。按照养老金计算公式，如果说社保缴费40年的话，大多数人领取的养老金是足够保障退休后生活的。

让我们算一下养老金的替代率：

基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

基础养老金，主要跟社平工资挂钩，如果按照60%档次缴费40年，可以领取32%的社平工资。

个人账户养老金，等于账户积累的余额÷退休年龄确定的计发月数。如果个人账户记账利率跟社平工资一样，个人账户养老金也是跟社平工资挂钩的。如果是60岁退休，40年积累，计发月数按139个月计算，每月可以领取16.58%的社平工资。

两部分相加，可以领取48.58%的社平工资。

如果说我们平时应发工资是60%的社平工资，不出社保公积金个人负担部分15%，每月实际到手大约是51%的社平工资。因此，养老金替代率高达95%左右。对于按60%缴费的群体，社保缴费30年养老金替代率实际上就能达到71%的。

如果是缴费档次高，相应的替代率反而会低一些，这也是我们养老金调节社会收入分配差距功能的一种体现。根据计算，如果按照100%档次缴费，40年养老金替代率是79.56%。

下面这张图是暖心为大家对比的一些数据，大家可以参考一下。实际上由于个人账户养老金的相对贬值，实际替代率可能会低一些。

总体来说，对于大多数人来讲养老保险缴费30~35年，养老金替代率能够达到60%~70%，这种情况下满足退休后的生活，就不会有太大问题了。

Mr.zhu

2025-04-16 20:58:19