灵活就业社保的最后五年非常关键，这样做，每个月最高能多领一倍的养老金。

大家都知道，养老金等于基础养老金+个人养老金，个人养老金就是我们自己每个月缴纳的社保，一般遵循多缴多得长缴多得的原则，但是很多人没有注意到一个问题，那就是缴费指数，如果缴费指数越高，未来退休以后领取的养老金也就越高。

所以，如果前面你是按照最低档次60%缴纳的社保，那么一定要记住了，后五年可以按照最高档次的300%缴纳社保，这样你的缴费指数就有可能提升到80%，甚至120%，这对未来能领到更多的养老金来说是至关重要的。

我们来举一个具体的例子，假设，月平均工资为6000，这里为了方便计算和理解，暂不考虑工资上涨等因素，前10年都是按照60%缴纳的。

第一种情况是后5年也是按照60%缴纳。

首先，大家要明白，灵活就业人员缴纳的社保按平均工资的20%计算，并且其中的40%计入个人账户。

15年一共缴纳了6000*60%*20%*12*15=129600，其中个人养老金账户里的余额为129600*40%=51840。

因为最终领到手的养老金=基础养老金+个人账户养老金，而基础养老金=(全市上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×全部缴费年限×1%，个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数，其中50岁退休的计发月数是195、55岁是170、60岁是139，这里我们按照60岁退休计算。

那么月基础养老金为（6000+6000*0.6）/2*15*1%=720元，月个人账户养老金：51840/139=373元，合计养老金为1093元。

第二种情况是后5年按照300%缴纳。

前10年一共缴纳了，6000*60%*20%*12*10=86400，后5年一共缴纳了，6000*300%*20%*12*5=216000，其中个人养老金账户里的余额为（86400+216000）*40%=120960。

还是按照刚才的公式计算，月基础养老金为（6000+6000*（10*0.6+5*3）/15）/2*15*1%=1080元，月个人账户养老金为120960/139=870元，合计养老金为1950元。

很明显，要比之前多于近900元。

看到这里，你应该懂了吧，以灵活就业身份参保，最后5年可以适当选择更高的缴费档次，这样可以有效的提高养老金。

Mr.zhu

2025-04-24 19:07:53