关于职工养老保险有句著名的口号是“多缴多得、长缴多得”，其实还有一句叫“劫富济贫”，哈哈，当然这句是我加上去的。为啥说养老保险是“劫富济贫”呢？主要是体现在基础养老金上，以河北省为例。

基础养老金=参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资×（1+本人月平均缴费工资指数）÷2×缴费年限×1%

在上面公式中有三个参数：参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资、本人月平均缴费工资指数、缴费年限。假设，同一地方的张三和李四，参保的起止时间完全一致，区别是张三是按60%基数缴费，李四是按300%。那么两人在上面的公式中，只有“本人平均缴费工资指数”不同，张三是0.6，李四是3。再假设，两人退休时55岁，缴费年限是30年，上年度在岗职工月平均工资是8000元。

张三的基础养老金=参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资×（1+0.6）÷2×缴费年限×1%=8000×0.8×30×1%=1920元

李四的基础养老金=参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资×（1+3）÷2×缴费年限×1%=8000×2×30×1%=4800元

可见，李四缴纳的保险费是张三的5倍，但李四的基础养老金仅仅是张三的2.5倍，所以说，多缴确实可以多得，长缴确实也可以多得，但是“劫富济贫”了。当然政策向低收入人群倾斜是对的。

除了基础养老金，企业职工的养老金还包括个人账户养老金（暂只考虑新人，不考虑中人的过渡性养老金），公式如下：

个人账户养老金=参保人员退休时个人账户累计储存额÷本人退休年龄对应的计发月数。

因李四的平均缴费指数是张三的5倍，所以个人账户存额也是张三的5倍，假设张三的个人账户有8万元，那么李四的是40万，两人的计发月数相同为170个月，从上面公式可以得出，李四的个人养老金是张三的5倍。

张三个人账户养老金=8万÷170个月=470.59元

李四个人账户养老金=40万÷170个月=2352.94元

那么两人的总养老金差距是多少呢？

张三的养老金=基础养老金+个人账户养老金=1920元+470.59元=2390.59元

李四的养老金=基础养老金+个人账户养老金=4800元+2352.94元=7152.94元

李四的养老金÷张三的养老金=7152.94元÷2390.59元=2.99

从以上分析可知，职工养老保险确实是“多缴多得、长缴多得”，也确实是“劫富济贫”。

Mr.zhu

2025-05-01 19:05:34